企業存款主要由兩部分組成:壹是企業在銀行的結算賬戶存款,是企業的支付準備金,流動性強;二是企業各項專用基金存款,包括折舊基金存款、大修理基金存款、福利基金存款和企業基金存款。這種存款是在再生產過程中逐漸積累起來的,專款專用,穩定性強。