1.現金流入:這是指公司在壹定時期內收到的所有款項，包括銷售商品或提供勞務的收入、投資收益、貸款、融資等。
2.現金流出:這是指公司同時支付的所有款項，包括購買原材料、支付工資、租金、稅金、償還債務等。
3.現金日記賬:這是記錄公司現金流入流出的明細賬戶，通常包括日期、金額、交易類型、交易對象等信息。
4.日流量、月流量、年流量:分別指公司壹天、壹個月、壹年的財務往來總額。