虛開發票，主動投案
建議檢察行政處罰
2017下半年，其代表青海某公路橋梁工程總承包公司(以下簡稱青海某公司)，承包某縣美麗鄉村建設工程，並通過馮購買了壹批鋼材。2018 1月，戴告訴馮，青海某公司采購鋼材需要增值稅專用發票。馮要求河北某鋼管制造有限公司(以下簡稱河北某公司)為青海某公司開具6份增值稅專用發票，偽造供銷合同和資金流向。2018年6月，青海某公司將上述6張增值稅專用發票認證抵扣8.7萬余元，並於20218年6月全額繳納。
2020年6月165438+10月11日，戴、馮被公安機關傳喚投案自首，次日被取保候審。
經公安機關移送審查起訴，西寧市城西區檢察院認為，戴、馮在無真實商品交易的情況下，虛開增值稅專用發票，稅款共計87000余元。犯罪事實清楚，證據確實、充分。他們的行為已經涉嫌虛開增值稅專用發票。根據刑法相關規定，法定刑為三年以下有期徒刑或者拘役，並處二萬元以上二十萬元以下罰金。但戴、馮投案自首，如實供述自己的罪行。他們投案自首，可以從輕或者減輕處罰。如果罪行輕微，他們可以免除處罰；戴、馮認罪悔罪，依法可從輕處理；本案稅款已足額繳納，給國家稅收造成的損失已追回，可酌情從輕處罰；戴、馮為私營企業法定代表人，其公司經營正常。他們是初犯和偶犯，沒有犯罪記錄。
2021年5月25日，城西區檢察院對戴、馮作出相對不起訴決定。隨後，檢察機關與行政機關對接，建議主管部門給予戴、馮行政處分。
辦案檢察官表示，少捕慎訴的目的是防止出現“案破企塌”的現象，但民營企業絕不是法外之地，行政執法與刑事司法的銜接要加強。在辦理增值稅專用發票案件時，要加強執行與處罰的銜接。人民檢察院認為依法應當給予行政處罰的，應當提出檢察建議，移送有關行政執法機關處理。
檢察官提醒，該案雖依法采取相對不起訴方式處理，但仍應依據《發票管理辦法》的規定給予行政處罰。檢察機關積極與主管部門對接，通過對涉案單位和個人給予適當的行政處罰，可以節約稅源，促進企業健康發展。
欺詐貸款的證據不足
事實不清楚就不要抓。
趙是青海某工貿公司的法定代表人。該公司於2005年8月26日註冊成立，經營範圍為糧油副食品加工銷售、農副產品加工。
2014年5月4日，q某工貿公司。
2014年5月30日，招商銀行西寧分行根據與青海某工貿公司簽訂的蠶豆收購協議，分別向蘇某、朱某、馬某個人賬戶轉賬487.2萬元、616萬元、364萬元。經查，上述4人均為青海某工貿公司員工。
2065438+2004年6月3日，趙某指使財務人員袁某將上述款項通過王某、張某、趙某賬戶分多次轉賬，最終以11156000元轉到閩商小額貸款公司出納範某賬戶，用於償還借款。貸款到期後，因青海某工貿公司未能還款，銀行於2065438+2007年9月報案。兩年後，該公司及其法定代表人趙無力償還。2020年5月13日，趙投案自首。
西寧市城北區檢察院認為，騙取貸款罪既要認定詐騙，又要證明給銀行造成重大損失或者有其他嚴重情節。青海某工貿公司及其法定代表人雖然主觀上有騙取銀行貸款的故意，但客觀上也采取了欺騙手段。但法定代表人趙、股東季及其公司對該借款承擔連帶責任。雖然銀行主張公司及兩擔保人有無償還貸能力，但根據現有相關證據，不能確認銀行已窮盡救濟手段，對銀行造成嚴重損失的後果可以認定。
同時，從閩商小貸公司轉出500萬元的憑證可以證明閩商小貸公司直接將500萬元轉入青海某工貿公司賬戶，因此銀行可以知道該公司“以貸還貸”，並進壹步核實後續654.38+05萬元貸款是否盡到謹慎審查義務。犯罪嫌疑人趙構成騙取貸款罪的事實不清，證據不足。2020年5月27日，作出不批準逮捕決定。
被扣留的機器拒絕歸還。
監督折扣補償的實施。
A公司將其全部兩臺機器(裝載機和壓路機)借給B公司使用。2014年8月，白某某因材料費問題與B公司發生糾紛，遂將兩臺正在使用的、歸A公司所有的機器強行扣押在B公司項目工地，經多次協商未果，A公司向西寧市城東區人民法院提起訴訟，要求白某某返還涉案裝載機和壓路機。
法院判決白某某於判決生效後五日內返還甲公司裝載機及壓路機。判決生效後，白返還了壓路機，但拒絕返還裝載機。A公司於是向法院提出申請。
強制執行。執行中，白某稱裝載機已被變賣，無法取回原物，拒絕配合執行。因此，法院依法凍結了白某賬戶內存款65438+萬元。隨後，法院決定將白某某列入失信被執行人名單，裁定終結本次執行程序。甲公司不服，向檢察機關申請監督。
檢察機關經審查發現，法院在執行過程中雖作出執行決定，將被執行人白某某列入失信被執行人名單，但未實際執行；未及時裁定折價賠償或者未按標的物價值強制執行被執行人的其他財產，即以白某某下落不明、無法找到執行標的物為由終結本次執行程序。
據此，檢察機關向法院發出檢察建議書，建議及時將白某某列入失信被執行人名單，並對本案滅失的標的物按照標的物的價值給予折價賠償或者強制執行被執行人的其他財產。
檢察建議發出後，法院積極與檢察機關溝通，及時將白某某列入失信被執行人名單。同時利用“天眼”系統鎖定白某某並與其聯系。白某釋法後，同意償還A公司裝載機款36萬元。本案執行於2019年3月5日結束。
承辦檢察官說，實踐中，被執行人故意逃避執行。如果人民法院在沒有窮盡執行手段的情況下終結這壹執行程序，拒不執行法院判決的成本就會降低，司法權威就得不到體現，損害司法公正和人民法院的公信力。檢察機關通過檢察建議，督促人民法院及時加大執行力度，充分運用各種執行措施，最大限度地實現判決確定的執行內容，切實增強司法權威。
在這種情況下，加載器作為執行標的，具有很強的可替代性。即使滅失，仍然可以通過交付同類、同質的物來履行，並不免除被執行人的履行義務。被執行人拒不履行的，執行法院可以在調查了解市場價格的基礎上確定其價值，繼續實施折價補償(即補償執行)，提高法院執行效率。
檢察機關通過實施監督服務和保障民營經濟健康發展，既是加強民事檢察工作、提升影響力的重要抓手，也是民事檢察服務大局的具體體現。
刑法的相關規定
第壹百七十五條之壹以欺騙手段從銀行或者其他金融機構取得貸款、承兌匯票、信用證、保函，給銀行或者其他金融機構造成重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處罰金；給銀行或者其他金融機構造成特別重大損失或者有其他特別嚴重情節的，處三年以上七年以下有期徒刑，並處罰金。
單位犯前款罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規定處罰。
第二百零五條虛開增值稅專用發票或者其他發票，騙取出口退稅、抵扣稅款的，處三年以下有期徒刑或者拘役，並處二萬元以上二十萬元以下罰金；虛開的稅款數額較大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金；虛開稅款數額巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產。
刑事訴訟法的相關規定
第壹百七十七條犯罪情節輕微，依照刑法規定不需要判處刑罰或者免除刑罰的，人民檢察院可以作出不起訴決定。人民檢察院決定不起訴的案件，在偵查過程中查封、扣押、凍結的財產應當同時予以釋放。對不起訴人需要給予行政處罰、處分或者沒收違法所得的，人民檢察院應當提出檢察意見，移送有關主管機關處理。有關主管機關應當將處理結果及時通知人民檢察院。
老胡的評論
民營企業是推動經濟高質量發展的重要力量。保護民營企業合法權益，努力為民營企業營造公平透明的法治營商環境，是各級政法機關履行職責、服務大局的應有之義。
因此，要通過宣傳教育，讓廣大執法司法人員更加充分地認識到民營經濟在國家發展中的重要作用，牢固樹立依法公平保護民營企業和企業家的理念。同時，進壹步完善和細化保護民營企業和企業家的法律法規以及相關司法政策和司法解釋，使執法司法人員在辦案中有明確的標準可循，最大限度地減少隨意性，堅持不懈地貫徹“少捕、慎審、慎訴”的刑事政策。
青海省西寧市檢察機關在涉及民營企業和企業家的案件中，精心采取了批捕、起訴、查封、扣押等措施，值得各地學習和借鑒。期待各地政法機關堅持平等保護、全面保護、依法保護的基本原則，充分發揮職能作用，為經濟高質量發展提供有力服務和保障。
胡勇
相關問答:車貸是小額貸款嗎？車貸是消費貸款，按用途分，額度可大可小。
小額貸款按貸款金額劃分，壹般為1-20萬元。
所以20萬以下的車貸也算是小額貸款。20萬以上是比較大的貸款。
小額貸款是以個人或企業為核心的綜合性消費貸款。貸款金額壹般在654.38+0萬元以上20萬元以下。處理過程壹般需要保證。小額信貸是小額信貸在技術和實際運用上的延伸。中國小額信貸:主要服務於三農和中小企業。
車貸是消費貸款的壹種。商業銀行和金融機構以消費信貸為基礎向消費者發放的用於購買耐用消費品或支付各種費用的貸款，稱為消費貸款，又稱“消費貸款”。
相關問答:支付寶500元備用金怎麽玩？和阿裏玩，只有支付寶和妳玩，妳才能玩支付寶。同樣適用於零用現金！
支付寶可以增加芝麻信用，這是噱頭，收費才是硬道理。讓李老師給妳詳細講講。
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備用金7天收費2.29元，逾期壹天0.28元，看起來微不足道。讓我們結帳吧。按支付寶備用金計算，年化利率23.81%，支付寶借款最高利率。
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壹年可以用52次(壹年52周)，500元貸款年化利率為:
貸款年化利率=(每次成本×52次)÷500元=(2.29*52)/500=23.82%。
逾期後每天收取0.28罰息，500元貸款罰息年化利率為:
罰息年化利率=(日罰息×365天)÷500元=(0.28*365)/500=20.44%。
如果用戶借款利息加罰息，最高利率為44.26%。
相比之前的支付寶貸款和網商貸款，這可能是支付寶產品中利率最高的壹筆貸款了。面對24%的貸款紅線，擦肩而過卻合法合法，巧妙的設計讓人佩服支付寶產品經理的聰明！
支付寶備用金產品的本質是國外發薪日貸款，利率高，期限短，金額小。
德先生壹眼就看出這是國外的發薪日貸款。
發薪日貸款:又稱超短期現金貸，國外很多職業都是周薪的，為了短期周轉，就創造了這種高息的短期小額貸款。起源於上世紀80年代的美國，最高峰時有2.2萬家線下貸款網點，交易額超過400億美元。年化利率最高292%。
零用金產品完全復制了發薪日貸款的產品特性，期限短，7天，小額500元。唯壹不同的是利率大大降低了。備用金用戶與714高炮平臺用戶完全重合，定位於中低收入群體。
為什麽臭名昭著的714高炮平臺屢禁不止？原因之壹是有大量現實資金周轉需求的潛在客戶。他們是什麽樣的人？
3.67億潛在需求群體構成小額短期高息潛在客戶。根據國家統計局2018的數據，中國有4.3億工薪階層。原納稅標準為3500元，納稅人數達到187萬人，約占總數的44%。隨著2019年納稅標準提高到5000元，納稅人總數迅速下降到15%，約6300萬人。
如果我們回頭看品多多在美國上市的文件，這也是品多多的潛在客戶群，他們統稱為“下沈市場客戶”。沒有金融機構的信貸支持，但有貸款需求，只能成為714高炮平臺的客戶。
支付寶備用金和高炮平臺產品的異同
兩者的相似之處主要是:都面對中低收入人群，人口基數龐大。因為其他人可以從信用卡、花壇、借唄等獲得信用支持。，他們將不再需要這麽少量的高息短期產品。
兩者最主要的區別就是沒有砍頭。年化利率低。金額固定500，沒有提現。收集方法不同。
但如果備付金逾期，支付寶仍然會讓逾期者在網上寸步難行，比如停止支付寶服務、停止使用支付寶合作平臺服務、電話催收、降低芝麻信用等級等。
計算儲備基金的總潛在收入:
如果用戶規模達到6543.8+00萬，貸款規模達到50億元，年收益可以達到近6543.8+02億元。
罰息收入也將是可觀的來源之壹。沈沒人逾期是必然的，但為了拿到後續貸款，他們會願意支付逾期利息。
德德老師把金融和財務管理從專業變成了大眾化。覺得好，關註我，多點喜歡。