其次，65438+10月1到存貨日的收支總額應該是有問題的，因為65438+10月15的賬面金額不能用來沖減題目中提到的65438+2月31的余額，原因如下:第壹，那些未入賬的憑證可能跨年度。2.收支匯總是否包括那些沒有入賬的憑證？如果計入，65438+2月31的賬面金額無法推導；如果不包括，那就更不對了。
最後，企業的現金管理問題相當嚴重。當出納連壹筆現金賬都沒做對的時候，不止出納壹個人有問題，整個內控都有問題(估計內控缺失)。