除息價是登記日的收盤價減去每股現金股息。除息價=登記日收盤價-每股應得權益。
股票除息日的計算公式，證券交易所應當將股票除息價計算為除息日市場投資者的開盤價。
記錄內容的日期:
此日期收盤前的股票為“權重股”或“附息股”，即有權領取股息的股東有資格登記截止日期。只有在登記日結束前登記在公司股東名冊上的股東才有權分享股息。在當天收盤後持有股票的投資者無權分享紅利。
通常，這壹天被稱為註冊日或R日。下午(下午3點)公司股票休市時，會被券商系統自動登記。當日收盤後，交易所將認真核對相關信息，對享有分紅權和配股權的投資者進行登記。整個過程由交換主機自動完成。
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