私募基金公司是怎麽做賬的？

1.該公司是壹家投資管理公司。通過信托公司發行陽光私募基金產品時，信托公司要求繳納保證金1萬元。發行成功後，將自動變更已購買和發行的產品份額。

支付押金時:

借:其他應收款-保證金

貸款:銀行存款

產品發行成功後，保證金自動認購自己發行的產品。賬目怎麽處理？

2.平時買銀行的短期理財產品。

借:交易性金融資產

貸款:銀行存款

收入出來後:

借:應收利息

貸款:投資收益

售後服務:

借方:銀行存款

貸款:交易性金融資產

應收利息

3.公司開立證券賬戶的操作

銀行-證券轉賬:

借:其他貨幣資金

貸款:銀行存款

購買產品

借:交易性金融資產

貸款:其他貨幣本身

月底

借:交易性金融資產-公允價值變動

信用:公允價值變動的收益和損失

出售後

借:其他貨幣資金

貸款:交易性金融資產

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