在使用計算機操作的銀行,根據憑證輸入有關信息後,自動生成明細賬、科目日結單、總賬和日報表的借貸發生額和余額。由於數據* * *,為了保證賬目的準確性,需要對憑證進行手工核對,並與科目日結單的借貸金額進行匹配。在設有事後監督機構的分支機構,櫃臺只統計憑證數量和科目日結單。
延伸信息所有單位的存款、貸款、未付利息賬戶,按月或按季度填寫“余額表”與客戶對賬,每年與客戶進行面對面的對賬。
各單位發來的對賬回單,經核對無誤後,應按科目、賬號順序整理、裝訂、登記入庫。存折用戶在辦理業務時應堅持確保賬折核對的壹致性。
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