1.企業已支付銀行未支付:25000元。
二。企業收到銀行未收到:35100
3.銀行已支付企業未支付:4900。
四、銀行已收企業未收:20000
企業調整:企業存款日記賬余額+銀行收到的企業-銀行支付但未支付的企業。
238000+20000-4900=253100
銀行對賬單調整:銀行對賬單余額+企業已收到但銀行未收到-企業已支付但銀行未支付。
243000+35100-25000=253100
很簡單。想想就明白了。找出不符合的原因，直到最好，符合就好了。不需要會計處理。如果下個月沒有未清項目，日記賬和銀行對賬單自然會壹致。