貸款:銀行存款117 000。
借:銀行存款?238 680
?貸款:主營業務收入?200 000
?應交稅金-應交增值稅銷項稅額?34 000
?財務費用-商業票據利息?4680
借:固定資產-專業設備?3 510 000
貸:應付賬款-財務授權3 510 000
借:原材料-特殊材料?389060
貸:庫存現金10 060
銀行存款-財務授權?23 000
固定資產-閑置設備?356 000
借:固定資產——壹臺辦公設備?359 000
貸款:手頭現金?8000
?銀行存款?291 000
應付賬款60 000
借:無形資產-專利180 000
貸款:銀行存款?180 000
提取工資
借:管理費?73100?
?貸款:應付工資-工資73100。
?
發工資
?借:應付款-工資?73100
貸款:銀行存款?54782
?應付員工工資-社保個人部分?5118
?應付款-預扣所得稅?13200
8.?借:壹般公共支出-公共安全事務-行政運行819?000
貸款:銀行存款-理財購房款?819 000
9.?借:項目支出-基本建設支出-辦公樓維護?459 100
貸款:銀行存款-財務委托付款?459 100
10.?借方:財政撥款結轉至81 130 000。
?貸:財政撥款收入-基本支出撥款-人員支出?81 130 000
?
借:財政撥款結轉293 000。
?貸:財政撥款收入-項目支出撥款-項目A?293 ?000
?借:支出-財政撥款支出-項目支出-項目A?591 800
貸:財政撥款結轉591 800。