應收賬款池余額管理是池融資業務的基礎，也是風險防範的主要手段。在資金池融資模式下，需要實時監控客戶應收賬款資金池余額的變化，以確保賣方向保理公司轉讓的所有符合條件的應收賬款余額能夠隨時覆蓋賣方在保理公司貼現的保理融資余額。第二，保理池融資的特點。如果壹個企業有買家分散、交易頻繁、付款期不同的應收賬款，如果每筆應收賬款保理壹次，工作量會大大增加，效率會很低。這時，保理池融資業務應運而生。
保理池融資模式是指賣方將壹筆或多筆買方和交易條件不同的應收賬款轉讓給保理商，即這些應收賬款聚合成壹個池用於企業融資，保理商根據池內資金量向賣方提供壹定比例的融資業務。
這種融資模式的特點是，凡是交易記錄良好、應收賬款余額相對穩定的中小企業，都可以將不同買方、不同期限、不同金額的壹筆或多筆應收賬款轉讓給保理商，從而獲得保理商的融資支持。此外，該產品的循環融資優勢可以為中小企業提供長期融資服務。只要應收賬款余額能保持在最低余額以上，企業就能在授信額度內獲得長期融資，並可持續使用。保理信用的期限可以超過每筆應收賬款的期限和金額，如圖2-3所示。img src = '/large/PGC-image/a 530347 b 89 a 64961 b 1d 813 F3 badf 0 C4 e '/
圖3保理池融資業務的基本流程。保理集合融資(1)循環融資的優勢:在集合融資模式下，如果企業在信用有效期內任何時候有高於最低余額的應收賬款，企業都可以收回融資金額，融資期限和金額不受單筆應收賬款金額和期限的限制，融資方式極其靈活。對於金融機構來說，流程大大簡化，放款效率大大提高。
(2)簡化手續，降低成本:通過取消多次保理業務的相關手續，簡化應收賬款轉讓手續，可以大大降低融資成本和運營成本。
(3)各種方式:不僅有流動資金貸款，還有銀行承兌匯票、商業匯票、信用證、保函等。可根據企業需求開通，有效滿足企業融資需求。
(4)資金成本低。在授信期間，企業可以循環使用授信額度，無需在再保理業務中反復辦理還款手續，無效資金占用時間大大縮短。
(5)人員成本低:對於金融機構來說，不需要專人跟蹤放款過程。如果采用普通的再保理業務模式，融資方需要有專人與金融機構對接，收集整合相關信息，工作人員會在這項業務上花費大量時間，導致人員成本較高。
相關問答:保理融資是什麽意思？是指賣方申請保理銀行購買其與買方之間賒銷貨物所產生的應收賬款。賣方應對買方的到期付款承擔連帶責任，並應保理銀行的要求承擔回購應收賬款的責任。商業保理是以保理商與供應商簽訂的保理合同為基礎的壹套金融方案，包括融資、信用風險管理、應收賬款管理和收款服務。具體是指賣方將與買方訂立的貨物銷售(服務)合同所產生的應收賬款轉讓給保理公司，由保理公司提供貿易融資、應收賬款管理、催收等綜合業務服務。根據保理合同，保理商接受供應商的應收賬款，並代表買方付款。如果買方無法付款，票據貼現商將向供應商付款。保理合同是指供應商為了實現應收賬款的分戶管理、催收賬款和防止壞賬的壹項或多項功能，將已經或將要形成的應收賬款(以下簡稱“應收賬款”或部分應收賬款，根據上下文而定)轉讓給保理商的合同，無論是否出於融資目的。建立工作機制。試點地區商務主管部門為商業保理主管部門。主管部門應當加強與天津市、上海市人民政府相關部門以及濱海新區、浦東新區人民政府的溝通協調，建立工作機制。加強準入管理。商業保理公司的投資者應當具備開展保理業務相應的資產規模和資金實力，不得以借入資金或者他人委托的資金進行投資，具有健全的公司治理結構和完善的風險內控制度，近期無違規記錄。申請設立商業保理公司，應當有與其業務規模相適應的註冊資本，有具有保理業務經營管理經驗且無不良信用記錄的高管人員。應建立相應的保理業務管理制度，完善相關業務流程和操作規範，並定期向主管部門報告業務發展情況。商業保理是壹個神秘的行業，有很多商業秘密。“從事應收賬款業務，涉及很多行業，所有涉及貿易賒銷的企業都會需要保理公司。”隨著市場的發展，信用銷售在交易中越來越普遍，這為保理業務的發展奠定了良好的市場基礎。相關問答:如何做好保理融資業務？壹、盡職調查概述
對於傳統保理業務來說，了解項目是壹切業務的前提，也是前端市場人員的基礎工作之壹。面對每天風起雲湧的項目，面對紛繁復雜的行業和良莠不齊的企業，如何快速準確的判斷目標業務是否有保理操作的可能，是否符合現成的業務產品，哪些細節可以判斷欺詐的可能，都需要認真的分析總結，從而提高工作效率，更好的挖掘有效市場，最大程度的避免前端失誤給中後臺帶來的不必要的工作量。
以下是對盡職調查步驟的簡單概述，部分屬於個人經驗，分析不全面。希望大家給我提建議，幫助我提高。
第二，基本盡職調查
1，實際控制人面試
目前，民營企業在整個社會經濟中無論從數量還是從體積上都占據著重要地位。相比國企和央企，民企普遍存在成立時間短、規模小、資金鏈緊張、缺乏成熟的資金管理體系等補償問題，尤其是在保理業務重點發展的市場。
與國企體制不同，大量民企的核心業務和財務都由實際控制人掌控。雖然壹些大型民營企業已經形成了成熟的管理團隊，但實際控制人對企業大方向的掌控仍然決定著企業未來的發展，因此對民營企業實際控制人的訪談顯得尤為重要。
民營企業的實際控制人壹般是企業的第壹大股東，大多從企業成立之日起就存在，負責企業的核心業務和支付方面的決策。因為對企業成立以來的業務變化和人員變動非常清楚，所以對其進行采訪是了解企業歷史沿革最直接的方式。訪談的關鍵內容可參考如下:
2.企業成立的由來及歷年股東的變化。
對企業目前所處行業的分析，對企業市場地位的判斷，對行業和企業未來的預測。
企業上下遊客戶的詳細情況，合作年限，與核心上下遊客戶建立和維護關系的方式等。
對企業未來發展方向的思考，如是否有上市計劃和具體措施，拓展市場的方向和方法等。
要遵循的原則是:第壹，在時間軸上了解企業從產生到發展的整個脈絡，判斷是否是為融資而買的殼；其次，把企業放到整個行業乃至市場中，看實際控制人對大局的把握和判斷。壹個目光短淺、沒有大局觀的企業家，很難在波濤洶湧的市場中有家的感覺；然後找到產業鏈中對企業至關重要的幾個點，即核心的上下遊，看老板對這些企業的控制和談判狀態，從而判斷企業能否在短時間內正常良性運轉；最後，再回到時間線，看看他對企業有沒有更深更宏大的想法，這些想法有多少宏大的元素。
另壹方面，要通過各種渠道了解實際控制人的個人情況，包括但不限於家庭情況、婚姻情況、資產情況、興趣愛好、犯罪記錄、個人征信等。壹個嗜酒如命、嗜賭如命或者私生活混亂的老板，即使擁有優秀的資源和過人的膽識，仍然會為企業埋下很多隱患，而這些隱患壹旦爆發，後果將是致命的。
民營企業家素質參差不齊，特點也各不相同。還需要具體問題具體分析，看他屬於哪種類型的創業者。技術型、資源型、勤奮型創業者應有不同的調查重點，避免以偏概全造成調查誤差。
3、材料收集
資料收集是企業接下來接觸的環節部分，也有很多細節功能可以讓企業的了解更加清晰。以下是材料收集的壹些特點。
在材料需求申請發出後的短時間內，企業提供了壹套詳細完整的材料。這些企業大多之前和銀行打過不少交道，經辦人員也提前準備好了全套材料。這類企業屬於融資領域的成熟案例，所以會更加註重所提供材料之間的交叉核對關系，避免出現重大不壹致。提供的財務報表也符合銀行評級的需要，因此應特別註意與實際情況的比較，包括但不限於現金流量表與銀行對賬單的比較、固定資產與實際情況的比較、應付職工人數、社保繳納情況等。
企業提交補充材料後，回復緩慢或無法提供。可能是由於企業的工作人員對企業的了解不夠深入，壹些資料的丟失也反映了企業的管理水平。對於壹個生存了很多年的企業來說，這也會在壹定程度上減分。
壹般情況下，企業需要提供完整的基本許可材料、財務資料、完整的業務材料、實際控制人相關材料等。，根據不同類型的企業略有不同。
三。財務盡職調查
1.審計報告和財務報表完整、合規。
財務數據是分析企業短期經營成果的重要媒介。雖然目前企業的財務報表含有很大程度的水分，但不可否認的是，這些財務數據確實對判斷企業有著重要的作用。
壹般來說，對於存續多年的企業，需要提供近三年經會計師事務所審計的財務報告，需要對事務出具無保留意見的審計意見，並對報告的各個主題進行詳細披露。對於沒有經過審計或審計流於形式的企業，尤其需要調查其財務規範性。
對於財務報表中的數據要明確，壹些敏感科目如現金、應收賬款、存貨、固定資產、收入、利潤等。應獲得二級賬戶詳情。
2.檢查報告數據和實際情況之間的關系
財務報表作為企業生產經營的直接體現，反映了企業從過去到現在的經營狀況，意義重大。部分企業對財務報表的態度是流於形式或故意弄虛作假，導致與實際經營情況出現偏差，影響調查效果。壹些比較常見的問題是:
固定資產和存貨虛高:企業為了增加資產數量，提高資產質量，往往會篡改壹些資產科目，固定資產和存貨虛高就是手段之壹。在這種情況下，需要實地仔細查看固定資產和存貨，註意審查其產權，並通過第三方機構得到壹個公允的價格，以證明報表的真實性。
融資規模與財務費用不匹配:企業的短期貸款主要是來自銀行等正規金融機構的債務融資，而財務費用是貸款利息與存款利息的差額。根據市場利率水平，財務費用高的企業要考慮民間借貸的可能性。
虛高收入、虛高(低)利潤:企業出於自身形象的宣傳，虛報收入和利潤。此時，他們要仔細閱讀企業的收款記錄，以支持收入數據，而利潤率要與壹般市場水平或類似上市公司等大型企業的利潤進行比較，也要仔細分析差異。此外，企業利潤低多是出於避稅考慮，在合理範圍內可以理解，但與實際情況相差較大也說明企業不是良性經營。
3、其他有助於報告數據的材料
其他支持報告數據的材料包括但不限於銀行對賬單及流水明細、納稅申報材料、員工社保繳費單據、水電房租、銀行借款合同及借款憑證、業務合同及發票等。
4.主營業務盡職調查
生產企業主要考察以下幾個方面:
原材料:原材料是生產企業運營的基礎，價格和收購很大程度上決定了企業的生存和發展。與上遊企業的合作關系是否穩定，決定了原料供應的穩定性；洽談狀態決定了成本和付款方式；質量控制系統決定產品質量和銷售。
生產加工技術:先進的生產加工設備和員工的素質決定了壹個企業能否生產加工出優於市場平均水平的產品，進而決定其在市場中的地位。先進的設備和優秀的技術人員應該具有較低的可替代性，設備應該具有渠道購買的優勢，員工應該是公司的中堅力量，公司自身的專利等因素也為其大大加分。