需要註意的是，不能把業績比較基準等同於預期收益，但是可以把業績比較基準作為收益的參考值。當然，理財產品的實際收益和業績比較基準之間必然會有偏差。畢竟財務回報會受到風險揭示和相關服務費的影響。
通過比較理財產品的實際收益率和業績比較基準，可以了解產品的表現和產品經理的管理能力。可以說，性能基準是衡量產品性能相對效益的重要指標。
業績比較基準僅指基金的業績比較基準，即為基金確定合適的比較基準投資組合。基金的業績可以通過比較基金的收益率與業績比較基準的收益率來衡量。業績比較基準主要用於凈值型理財產品，屬於非保本浮動收益產品，即銀行不承諾保本或最低收益。凈資產產品的預計收益通過業績比較基準來反映。所謂業績比較基準，就是銀行根據產品的過往業績或同類產品的歷史業績，為投資者計算出的預期收益。
由於目前監管對金融產品“業績比較基準”的確定和顯示沒有統壹規定，所以在銷售界面的“業績比較基準”壹欄中仍然顯示絕對值或區間值，但有提示。例如，中國工商銀行在業績比較基準旁邊添加了警示標識，提醒“本產品的業績比較基準是投資管理人基於歷史經驗和當前市場環境對本產品戰略業績的估計，不構成對本產品未來收益的任何承諾。”
在產品規格中顯示性能比較基準的計算依據。例如，殷新理財的壹款產品的“業績基準”是3.7%。根據其說明書，業績比較基準基於:本產品專註於投資信用債等資產，按照當前市場環境，理想資產平均收益率約為4.15%。同時，根據流動性管理的需要和監管要求，配置不低於5%的高流動性資產。
用近7天年化收益率、近1個月年化收益率、成立以來年化收益率直觀展示收益率，同時顯示計算依據。以招商銀行的壹款理財產品為例，該產品成立以來的年收益率為4.22%，並給出了相應的計算公式。