1.收市後需要等待交易所和銀行間市場證券的數據，包括品種、數量、價格、資金等。
2.基金公司相關部門收到所有數據後，開始進行估值，計算凈值；
3.計算基金凈值後，與托管銀行核對；
4.托管銀行將審核後的基金凈值公告返回給基金公司後，基金公司即可發布基金凈值；
5.托管銀行和基金公司計算的基金凈值如有錯誤，雙方必須重新復核，完全正確後，基金公司方可放行基金凈值。由此可知，如果基金凈值計算在任何壹個環節出現問題，都會導致基金凈值公布的延遲。而且目前很多基金公司都有兩家托管銀行，有的甚至更多。然後，基金凈值計算完成後，只有在所有托管銀行回復正確後，基金公司才能釋放其所有基金凈值。
備註:
凈值如何計算是基金公司內部計算結果，不會對外公布。根據官方說法，基金凈值是指每個基金單位所代表的基金資產凈值，計算公式為:每單位基金資產凈值=(總資產-總負債)/基金單位總數。
基金累計凈值是指基金最近壹次凈值和成立以來的分紅業績之和，反映了基金成立以來的累計收益(減去壹元面值為實際收益)，可以更直觀、更全面地反映基金在運作過程中的歷史業績。結合基金的運作時間，更能準確反映基金的真實業績水平。
基金份額累計凈值=基金份額凈值+成立後基金份額累計分紅金額。
比如某基金曾經分紅，每10份派紅利0.2元。如果當日公布的基金份額凈值為1.02元，則累計份額凈值為1.02+(0.2/10)= 1.04元。
凈值增長率是指基金在壹定時期內的凈資產增長率，妳可以用它來評價基金在壹定時期內的業績。
根據證監會要求，基金凈值增長率的計算公式為今日凈值增長率=(今日凈值-昨日凈值)/昨日凈值。如果當日有分紅，則今日凈值增長率=[今日凈值-(昨日凈值-分紅)]/(昨日凈值-分紅)。