公司財務管理制度第壹條為加強財務管理，規範財務工作，促進公司業務發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法律法規和公司章程的有關規定，結合公司實際情況，制定本制度。第二條公司會計核算應遵循權責發生制原則。第三條財務管理的基本任務和方法: (壹)籌集資金並有效使用，監督資金正常運轉，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。(二)做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。(3)加強財務會計管理，提高會計信息的及時性和準確性。(四)監督公司財產的購置、建造、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產檢查。(五)按期編制各種會計報表和財務報表，做好分析和考核。第四條財務管理是公司經營管理的重要方面。公司財務管理中心負責財務管理的組織、實施和檢查。會計人員要認真執行會計法，堅決按財務制度辦事，嚴守公司秘密。第二章財務管理基礎工作第五條加強原始憑證管理，實現制度化、規範化。原始憑證是公司每壹項業務活動不可缺少的書面憑證，是會計記錄的主要依據。第六條公司根據經審核無誤的原始憑證編制會計憑證。會計憑證的內容必須包括:填制憑證的日期、憑證號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證的張數、填制憑證的人、審核人和主管會計的簽名或蓋章。收付憑證還應當由出納人員簽名或者蓋章。第七條為完善會計核算，應當按照國家統壹的會計制度的規定和會計業務的需要設置會計賬簿。會計核算應當以實際經濟業務為基礎，按照規定的會計處理方法進行，確保會計指標壹致、可比和會計處理方法壹致。第八條為做好會計稽核工作，會計人員應認真審查每項業務的合法性、真實性、程序的完整性和資料的準確性。會計憑證和報表的編制應由專人審核，重大問題應由財務負責人審核。第九條會計人員應當根據不同的會計核算內容，定期將實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或者個人等記錄在會計賬簿上的有關數字進行核對，確保賬證相符、賬實相符、賬表相符。第十條建立會計檔案，包括會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料，並妥善保管。按照《會計檔案管理辦法》的規定保管和銷毀。第十壹條會計人員因工作變動或者辭職，必須將其全部會計工作移交給繼任者。會計人員辦理交接手續時，必須有壹名主管負責交接，交接人員和主管應分別在交接清單上簽字，交接人員方可調離或離職。第十二條資本是公司經營的核心資本，必須加強管理。公司募集的資本必須經中國註冊會計師驗證，並根據驗資報告向投資者出具出資證明書，並做相應記錄。第十三條經公司董事會提議，股東大會批準，可以根據公司章程增加資本。財務部門應及時調整實收資本。第十四條公司股東之間可以相互轉讓其全部或者部分出資，股東應當向股東以外的人轉讓其出資，並按照公司章程的規定購買其他股東轉讓的出資。財政部門應據實調整。第十五條公司以負債形式籌集資金時，必須努力降低融資成本，同時按月計提利息費用，計入成本。第十六條加強應付賬款和其他應付款的管理，及時核對余額，確保負債的真實性和準確性。凡超過壹年未支付的應付賬款應查明原因，確實無法支付的應付賬款應報公司總經理批準後方可處理。第十七條公司對外擔保業務應按公司規定的審批程序報批，經財務管理中心登記後方可正式對外發放。財務管理中心據此納入公司或有負債管理，並督促相關業務部門在擔保到期後及時撤銷擔保。第十八條現金管理:嚴格執行中國人民銀行頒布的《現金管理暫行規定》，根據公司實際需要合理核定現金庫存限額，超過部分及時送銀行。第十九條嚴禁白條抵庫和隨意挪用現金。出納必須每天平衡黃金日記賬的賬面余額，並與庫存現金核對。如有不符，應及時查明原因。財務管理中心經理應定期或不定期檢查庫存現金，確保現金的安全和完整。公司所有的現金收支必須有合法的原始憑證。
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