其次，結合公司法以及相關的行政法規及文件的規定，具有以下情形之壹的即可被認定為公司的實際控制人。（壹）為持有（上市）公司50%以上股份的控股股東；（二）可以實際支配（上市）公司股份表決權30%以上；（三）通過實際支配（上市）公司股份表決權能夠決定公司董事會半數以上成員選任；（四）通過實際支配（上市）公司股份表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響；（五）中國證監會認定的其他情形。
最後，實際控制人事實上在公司享有權利，而且這種權利對公司而言具有決定性意義的。權利義務是對等的，同時法律上也對實際控制人賦予了相應的義務。依據我國刑法的規定，結合實務中出現的風險情形，公司的實際控制人可能成為多個犯罪的主體，從而承擔相應的刑事責任。下面，將公司實際控制人常涉罪名統計為：1.詐騙罪；2.非法經營罪；3.職務侵占罪；4.挪用資金罪；5.行賄罪；6.合同詐騙罪；7.單位行賄罪；8.集資詐騙罪；9.高利轉貸罪；10.非法吸收公眾存款罪；11.貸款詐騙罪；12.票據詐騙罪；13.金融憑證詐騙罪；14.信用證詐騙罪；15.逃匯罪；16.洗錢罪；17.騙購外匯罪；18.內部交易、泄露內幕信息罪；19.騙取貸款、票據承兌、金融票證罪；20.利用未公開信息交易罪；21.背信運用受托財產罪；22.違規披露、不披露重要信息罪；23.逃稅罪；24.操縱證券、期貨市場罪；24.誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪；25.擅自發行股票、公司、企業債券罪；26.背信損害上市公司利益罪；27.妨害清算罪；28.虛假破產罪；29.非國家工作人員受賄罪；30.對非國家工作人員行賄罪；等等……。