我國中小企業快速發展，已成為推動國民經濟持續健康發展的重要生力軍和最具活力的“經濟增長點”。然而，資金短缺、融資困難、融資渠道單壹壹直嚴重制約著中小企業的可持續發展和壯大。本文分析了中小企業融資難的原因，並提出了相應的對策。
關鍵詞:中小企業融資銀行政府
1中國中小企業融資難的原因
1.1從銀行金融機構的角度來看，無法滿足中小企業的融資需求。
首先，為了防範金融風險，國有商業銀行占用了貸款權，基層網點大規模取消。股份制商業銀行、城市信用社、農村信用社等中小金融機構信貸能力有限，國家金融資源分布與中小企業空間布局不適應。特別是銀行開展中小企業貸款的激勵機制有待創新，銀行自身在金融產品設計、機構設置、信用評級、貸款管理等方面還不能滿足中小企業對金融服務的需求。我國設立了中小企業科技創新基金和中小企業國際市場開拓基金，但仍不能滿足中小企業發展的需要。我國金融機構在信貸管理上重約束輕激勵，使得基層銀行和合作社存在“怕貸慎貸”的心理，銀行貸款的門檻不知不覺提高。大部分銀行主要參考大企業的指標來評估中小企業的信用等級，大部分中小企業很難達到發放貸款的條件。
其次，銀行不得不考慮貸款的成本。無論銀行貸款金額多少，貸款的信息成本和其他交易成本差別不大。大企業貸款量大，銀行單位貸款成本相對較低。但由於貸款額度小，中小企業單位貸款成本明顯偏高。考慮到自身的經濟利益，銀行更願意給大企業發放大額貸款，對中小企業放貸的積極性必然不高。
1.2從中小企業來看，自身融資能力不強。
首先，中小企業管理基礎薄弱，普遍缺乏良好的公司治理機制。關聯交易復雜，信用可靠性不高，財務制度不健全，透明度比較低。中小企業貸款的特點是“少、急、頻”，為中小企業提供擔保的專門機構很少。由於中小企業貸款監管成本高、風險大，銀行往往不願放貸。2003年中國主要商業銀行對中小企業貸款平均不良率為32.11%，比商業銀行貸款平均不良率高出15.7%。貸款質量差影響了商業銀行貸款的積極性。
其次，部分企業產品質量不高，前景不容樂觀。產品技術含量不高，很多企業還處於手工操作階段。企業分布廣、分散，生產成本高，資源浪費大。這種情況使得中小企業缺乏市場競爭力，自然無法從銀行獲得資金支持。近年來，壹些中小企業進行了重組，企業經營者的素質也有了很大提高。但部分企業改制效果不夠明顯，信用等級較低。這種情況讓銀行覺得貸款給他們風險太大。同時，國內企業的“三角債”問題也嚴重制約了中小企業的發展。相當壹部分企業拖欠貸款，部分企業在產品銷售中采取先貨款後收款的方式，造成了企業流動資金的短缺。
1.3從政府的角度來說，支持力度不夠。
(1)中小企業沒有多渠道的融資渠道和完善的擔保體系。目前中小企業的融資只能通過間接融資渠道(即銀行)獲得，很難通過直接融資獲得發展資金。融資渠道單壹使得中小企業融資非常困難。
(2)對中小企業融資沒有強有力的政策支持，僅出臺壹些指導性文件，要求銀行機構加大對中小企業的信貸投入，支持其合理的資金需求。這些政策對銀行既不硬性，也不優惠，實際效果並不明顯。
(3)沒有建立完善的保障體系。中小企業信用擔保機構是政府支持中小企業發展的重要社會化服務體系之壹。他們以地方和中央預算撥款作為擔保資金的主要來源，設立獨立的具有法人資格的擔保機構，實行市場化開放運作，接受政府機構的監管。但由於各地經濟發展水平不同，這種規範模式並沒有完全建立起來。壹些地方雖然成立了幾家擔保公司，但實力不強，手續繁雜，沒有起到實質性的作用。此外，中小企業缺乏不動產等可抵押財產，難以找到強有力的擔保人，因此中小企業貸款難成為其發展壯大的“瓶頸”。
2解決中小企業融資困難的對策
2.1金融機構要轉變觀念，改革信貸制度。
銀行和金融機構要不斷深化改革，以改革促發展，適應經濟發展和市場環境變化，從轉變觀念入手，進行以防範化解金融風險為核心的信貸體制改革，充分引入市場規範和市場化的項目開發機制，面向市場選擇項目；建立“防火墻”，從源頭控制風險；實行還本付息和項目貸款回收、評估驗收“三環節”。具體要從以下幾個方面入手。
(1)積極創新金融產品和服務，加大對中小企業的支持力度。認真研究適應中小企業特點的金融產品、服務方式、風險管理方式、企業貸款條件、信用評級、貸款程序和貸後管理等，拓寬金融服務範圍。
(2)銀行業金融機構應根據中小企業的實際情況，針對不同企業制定相應的貸款和審批程序。在對中小企業的金融支持上，要堅持“有進有退”的信貸政策，對財務狀況好、產品有市場的企業，不能因為規模小而拒貸或嚴格審核。同時，對負債低、產品技術含量高、市場潛力真實、內部管理規範的企業，可適當放寬抵押或擔保要求。對於不符合國家產業政策和產業發展規範的中小企業，要堅決退出，以促進中小企業產業結構調整，更好地規避貸款風險。
(3)應主動加強與中小企業和政府相關部門的聯系。這樣不僅可以更好的發展自己的企業，也可以為企業提供更好的服務。
(4)銀行和金融機構應適當提高對基層機構的授權，簡化程序。中小企業借壹筆小額貸款至少要走十幾道程序，少則壹周，多則幾個月。就算有錢，商機也可能已經失去了。目前的形勢客觀上加大了中小企業融資的難度。
2.2企業應深化產權改革，規範內部管理，增加技術含量，全面提高整體素質。
(1)積極規範推進中小企業改革。在現有基礎上，通過與高校、科研機構發展科技合資合作，引進專利和先進技術，積極向信息產業、新材料、生物工程等高新技術產業方向發展，逐步淘汰落後設備和技術，提高企業在市場上的競爭力和知名度。
(2)實現管理模式的轉變和產品結構的調整。走集約化經營之路，突出自身的經營特色和產品優勢，合理定位產品市場，可以註重與大企業的合作匹配，建立服務大企業的中小企業體系，使中小企業在專業合作和社會競爭中不斷提高經營效率。
(3)加強內部管理，引入科學的管理方法。運用科學的管理方法，實現對企業行為的全過程動態管理，確保生產經營的正常運行。
(4)規範企業財務制度，提高財務管理水平，充分利用現有金融工具，提高資金使用效率。此外，還要加強培訓教育，引進人才，讓企業有強大的發展潛力，得到銀行的大力支持。
政府應提供全面的金融服務和強有力的政策支持。
3.1建立政策性中小企業銀行
從國際經驗看，壹些發達國家和地區普遍建立了相對獨立的政策性金融機構，以優惠的條件為中小企業提供融資服務。我國可以借鑒國外經驗，成立政策性中小企業銀行，其職能是向需要扶持的中小企業提供無息、貼息和低息貸款。
3.2制定強有力的財政支持政策
政府在制定中小企業金融政策時，應充分考慮以往政策的不足，真正給商業銀行松綁，改革壹些不適合中小企業信貸服務的考核指標，讓商業銀行在沒有制度障礙的情況下落實政策要求。
3.3建立適合中小企業特點的直接融資體系。
壹方面，創造條件開放二板市場。我們要積極創造條件，開辟專門幫助新興創新企業特別是高科技企業融資的二板市場。另壹方面，積極發展風險投資。二板市場針對的是創業後期的高成長性中小企業的融資。但是，對於壹些有發展潛力和市場前景的小企業，特別是科技型企業，由於缺乏足夠的啟動資金，不能及時從銀行和金融機構獲得貸款，很難快速成長。因此，應積極為創業初期的中小企業提供融資風險資本。首先，盡快制定我國中小企業風險投資的發展規劃。從經濟發展的戰略高度制定風險投資的發展規劃。其次，加大對中小企業風險投資的政策支持。加大財政政策、稅收政策和金融政策的支持力度。三是培育多元化的風險投資主體。中國發展風險投資業的當務之急是建立壹批有實力、高水平的風險投資管理公司。除政府引導基金外，還應鼓勵投資銀行、企業集團和上市公司參與，允許商業銀行、保險公司、社會保障基金等機構投資設立風險投資管理公司，鼓勵外國投資者設立風險投資管理公司，積極鼓勵民間資金對科技型中小企業進行風險投資。
3.4盡快建立和完善中小企業擔保體系。
我國中小企業信用擔保起步於1992，以重慶民營中小企業互助擔保基金會、上海工商企業互助擔保基金會、廣東地方商業擔保公司為代表。1999 6月4日，國家經貿委發布《關於建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》，使旨在落實政府扶持中小企業發展政策的信用擔保體系正式啟動。截至2003年6月底，全國中小企業信用擔保機構近100家。
家，籌集擔保資金287億元。為了盡快建立完善的信用擔保體系，有以下對策:
(1)政府直接向商業銀行提供中小企業貸款風險補貼。合作商業銀行可根據具體情況向社會公開招聘，每家合作銀行可授予壹定額度。合作銀行根據政府的條件為中小企業選擇貸款，貸款成功的利息全部歸銀行，貸款失敗的銀行承擔壹定比例的損失。
(2)在現有擔保體系中建立和規範合作銀行制度。明確合作銀行與擔保機構的關系和風險分擔比例，加強對商業銀行的檢查，評價中小企業貸款項目責任和不良貸款追責義務。參照國外特殊法人制度規範政策性擔保機構，明確政策性擔保機構設立的目標、職責、管理政策和監管方式，對這類特殊法人實行具體的財稅政策。建立保障資金補充制度。政府應將扶持中小企業作為壹項長期政策，將擔保資金納入政府年度預算，為擔保活動提供穩定的資金來源。金童采取各種措施鼓勵商業銀行、企業和富人向擔保基金提供援助。