第壹，儲備資金包括很多項目。這裏以原材料為例，說明資金數額的核定方法。。
儲備資金的實物形式表現為各種庫存材料、材料和工具。備付金通常是固定的，屬於固定流動性。儲備資金的管理是對儲備階段所占用的各種物資、材料、工具進行定期檢查、監督和調度，使其保持在定額範圍內，不影響生產，避免積壓、損失和浪費，節約資金的使用，達到加速資金周轉、促進生產發展的目的。
二、現金儲備主要有三個來源。
1，經營性現金流
經營性現金流壹般是壹個企業最主要的現金來源，尤其是小米這樣的企業，因為他們自己的供應鏈管理比較好，所以他們自己的經營性現金流也比較豐富。
比如小米:對於供應商，小米在接到消費者訂單後，向供應商下單。這些供應商在給小米供貨的時候也是有周期的。壹般小米都是賒賬的。得益於這種優秀的供應鏈管理，小米長期免費占用資金。比如2017，小米免費占用供應商資金36天，2018，77天太長。隨著小米影響力的不斷擴大，小米對供應商的話語權更大，他們相應的資金占用時間也會更長。
此外，近幾年小米的經營業績比較理想，除了手機之外，在其他智能硬件、家居、軟件服務方面都有相當不錯的表現，因此業績增長明顯，相應的凈利潤增長也很明顯，可以持續為小米提供豐厚的現金流。小米的經營性現金流達到259億元，到2020年上半年，小米的現金及現金等價物已經達到349.2億元，同比增長134.5%；
2.投資現金流。
小米運營中產生的大量現金流不會讓其躺在賬上，而是由專業團隊運營。這些投資包括壹些長期投資和壹些短期投資，每年的投資收益也比較豐厚。比如2020年，小米的投資收益可能達到20億左右。
雖然這筆投資產生的現金流不多，但至少可以為小米的現金儲備做貢獻。
3.融資現金流。
對於那些大型企業來說，即使擁有豐富的經營性現金流，很多企業也不會完全用自有資金進行投資或經營，而是通過外部融資來保持流動性優勢。
在現金為王的時代，豐富的現金流可以提高企業的運營效率和抗風險能力。比如2020年的這場疫情，那些現金流豐富的企業，日子會過得更滋潤，能夠在別人做得不好的時候，守住市場，擴大市場份額。