集團公司加強資金管理的四項措施
集團公司堅持資金管理？量入為出，保證重點，統籌兼顧，厲行節約？采取四項管理措施，提高資金管控水平，緩解資金壓力，確保資金安全高效使用。
加強應收賬款管理，提高資金使用效率。組織債權資金專項清理活動，收回前期貸款654.38+0824萬元，風險抵押金502萬元。
加強資金監督管理和分析，提高資金配置水平。壹是根據輕重緩急，統籌安排資本支出。加強資金集中管理，實行資金收支兩條線制度，區分輕重緩急，統籌安排資金支付，優先支付員工工資、安全生產、改革改制、科技創新等集團重點工作；二、資金分配是否嚴格執行？付錢嗎？。嚴格控制各企業貸款規模，降低財務費用。2015年度，集團公司企業上繳資金盈余3.07億元，財務費用減少14.45億元；三是優化債務結構，拓展融資渠道。2015年，短期貸款占比下降10.18%，銀行授信額度增加219萬元，推出了5年期8億元新型融資方式的資產證券化項目。四是通過延長應付賬款的支付期限來減少對營運資金的需求。2015年度，應付賬款周轉天數較年初增加15天，延期付款約190萬元。
創新資金預算管理理念，強化資金執行。跟隨？預算內轉賬？它基於管理思想，通過壓縮預算內項目資金，指導下屬企業補充預算外項目，把控制權交給企業，調動企業積極性，達到最佳控制效果。2015年，與年度預算相比，生產經營資本支出70.47%，減少65438+17萬元；魯窪煤礦完成67.23%，減少2.5億元；金威煤電完成84.15%，減少5.2億元。
加強銀行賬戶管理，確保資金實時到賬和資金安全。壹是建立銀行賬戶重大事項風險預警機制，制定防範預案，降低資金管理風險；二是創新資金結算方式，推行網銀銀企互聯模式，通過資金歸集功能，在短時間內將各企業賬戶中的可用資金聚集起來，確保集團公司在需要時能夠支撐起大額資金；三是建立內部審核機制，設置網銀收支業務崗位，明確其相應的職責和權限，定期輪換電子銀行操作人員，確保貨幣資金的安全和完整。(組機關邢應)
集團企業實施資金管理的重點和難點
隨著全球經濟的發展，企業面臨著更多的機遇和挑戰？企業提高經濟效益的途徑有兩個:壹是通過科技創新獲利。這是企業經濟發展的必由之路，但需要大量的資金，這對於大多數企業來說是困難的。二是受益於企業管理。抓管理，向管理要效益，是壹條投入少產出多的賺錢之路。在企業的財務活動中，資金管理是企業財務管理的核心內容。
壹、企業資金管理存在的突出問題
1.缺乏資金管理意識。雖然大多數企業管理者已經廣泛認識到資金的重要性，但很多企業缺乏資金管理的意識和方法，在資金的籌集、使用和分配上缺乏科學性，導致企業資金管理不力？
2.信息失真，企業會計無法為企業管理提供準確、詳細的物流、資金流、信息流。企業高層決策者很難獲得準確的財務信息，信息失真直接影響領導的決策。
3.缺乏有效的制度和監督機制；已經建立的制度和監督機制不能正常運轉，經常有人幹預。
4.資金分散，效率低下。主要體現在以下幾點:
子公司多頭開戶現象相當普遍，資金管理嚴重失控。
投資決策隨意，盲目投資，投資失誤多，虧損嚴重。
資金沈澱嚴重，存貨占用比例高，負債高，流動性占用越來越大，影響了集團整體資金周轉率。
二，加強企業資金管理的措施和方法
1.實行資金集中管理，建立內部銀行、結算中心和現金池，嚴格控制資金多頭開戶和表外流轉，確保資金集中統壹管理。通過財務結算中心，實現內部資金的集中管理、統壹調度和有效監控。下屬單位在結算中心開立結算賬戶，並保留日常必要的費用賬戶。
2.嚴控資金流入流出，實行集團資金？統壹收藏支持？、?收支兩條線？管理。杜絕外部資金，將整個企業資金納入系統進行管理。
3.實行全面的資本預算制度，嚴格控制賽前和賽中的資本支出。將預算控制範圍擴大到生產經營、基建、投資等方面。成為全面的資本預算，從主營業務的資本預算到所有業務的全方位資本預算。預算編制采取逐級編制、逐級審批、滾動管理的方法。預算壹旦確定，就成為企業管理的基礎，不得隨意更改。
4.選擇合適的ERP管理軟件，提高企業數據的準確性，形成物流、資金流、信息流的全面集成。
5.積極推進金融與商業的融合。財務業務的整合不僅可以為業務操作提供便利，還可以快速追溯業務的上下遊單據，形成有效的企業數據證據流。而且隨著財務業務集成的深入應用，可以實現生產經營全過程的信息流、物流、資金流的集成和數據的共享，保障企業預算、結算、監控等財務管理的規範性和高效性。
三、實施基金管理的重點和難點
資金管理作為企業財務管理的重要組成部分，也是壹般集團客戶關註的重點。從個人經驗來看，實施資金管理主要有以下特點:
1.資金管理的壹般客戶應用需求主要集中在以下幾個方面:資金監控、資金結算、資金預算、銀企互聯。這些都是客戶需求比較集中的點，也是實現和應用比較多的功能。而投融資管理、信貸管理、票據管理等功能，由於國內環境的原因，企業普遍缺乏足夠的融資工具和專業的管理部門，往往會在後期實施。
2.資金監控是EAS資金管理模塊對壹般客戶的基本要求。在EAS集團的多組織架構下，通過賬戶管理策略和報表，集團可以實現對下屬公司資金的實時查詢。例如:資金日報表、銀行賬戶交易表等。
3.資金結算往往是執行的重點。目前資金結算管理的模式很多，從結算中心/內部銀行、多個結算中心、財務公司、統收統支、收支兩條線，到最新的實物現金池、虛擬現金池、* * *享中心。但客戶的核心需求是希望集中管理集團的資金，提高資金的利用效率，降低資金的使用成本。以上管理模式壹般是結合使用的。金蝶EAS支持集團下多種資金管理模式並存，可根據客戶特點和業務模式進行業務匹配。
4.資本預算是實施資本管理的難點。由於各企業資金業務類型和管理模式不同，在制度實施過程中往往需要靈活變通。例如，壹些客戶要求基於項目的多維度資金預算管理，這在EAS8.0之前很難實現，EAS8.0優化了預算管理的功能，將原來的預算管理拆分為費用預算、資金預算和預算管理，還增加了資金的多維度管控。