壹.人事管理
風險投資作為知識經濟社會中技術創新和金融創新相結合而產生的壹種新生事物，它的成功很大程度上取決於對人的管理。人的財務管理就是對風險投資這個特定行業的財務管理人員的培訓和管理。壹個完善的制度是人制定的，它的執行和實施效果完全取決於人的素質和能力。如果沒有合適的財務管理人員，將無法滿足公司對投資企業的財務管理需求。人員的管理表現在:
1，嚴格的選擇標準。應該說，公司目前的選人門檻並不低。財務人員第壹招聘條件要求人品好，誠實，敬業，有責任心，有愛心，對工作有熱情。二是要求會計本科學歷，有三到五年工作經驗，註冊會計師和碩士研究生優先。兩年來，BVCC招聘了壹批有專長、專業素質好、獨立性強的財務經理，其中註冊會計師和碩士生占壹半以上。財務人員的良好素質是公司向投資企業派遣財務經理以保護公司利益的關鍵。
2.實行定期報告制度。風險公司外派財務經理壹般每天在投資企業工作，財務部每月召開壹兩次部務會議，匯報交流投資企業的財務狀況和管理經驗，重要的財務信息整理成文件上報公司領導和相關業務部門，方便公司對投資企業的管理。
3.實行定期培訓制度。應該說，風險投資公司的財務管理不同於壹般的財務管理，需要很高的財務遠見和全面的財務管理能力。隨著市場經濟體制的不斷完善，會計核算和財務管理發生了很大的變化。為了盡快跟上這種變化，公司的財務部門需要不斷的培訓。定期培訓制度是為了適應會計制度的變化，隨時更新其知識結構；二是貼近國際慣例，加強對國際會計準則的了解，以適應國際化的步伐；三是加強對科技趨勢和會計專業發展的了解，如開展了新舊會計制度比較、企業價值評估、內資企業與合資企業稅收政策比較、網絡與會計、中國會計準則與國際會計準則異同等壹系列專題培訓。
4.註意總結研究成果。風險投資業是近年來在中國發展起來的壹個新興行業。在風險投資的實踐中，公司遇到了各種各樣的問題，如風險投資項目的財務評價和投資企業的財務管理。我們在實踐中總結了對這些問題的思考，形成了《風險投資財務分析與評價模型》、《企業所得稅稅前扣除項目審查》、《風險投資企業財務管理探討》等。研究總結的成果讓大家收獲頗豐，不僅提高了自己的理論水平，對接下來的工作也有指導意義。
二、系統設計
設計財務管理制度就是通過壹定的程序和制度以及壹定的規章制度來保證投資企業管理的有效實施。風險投資的財務管理應該是壹個系統。對於投資項目而言，始於調查論證階段，止於項目資本退出後，貫穿風險投資公司從資本-資本化-資本的漫長周期。
1，投資前財務評價
項目投資前的財務評價非常重要，它關系到投資項目價值的認定。沒有巨大價值的項目不值得投資，但投資的價值在哪裏，是否真實可靠？這不僅可以根據項目的技術是否先進來定性判斷，還需要詳細評估經濟可行性和投資價值。財務評價是其中的重要組成部分。缺乏財務評估的經濟可行性值得懷疑。在公司的投資決策程序中，其中壹個環節是財務部門參與投資項目的可行性論證，並出具財務審計意見。公司制定了壹套標準的盡職調查-財務可行性分析工作底稿，從資料收集的完備性到資產、負債、權益單項評估的認定細節都做了規範的描述，使投資評估工作有章可循，對投資項目的論證過程起到了既提示又要求的作用。對投資項目的投前調查和了解是否充分，對其價值的判斷是否準確，定價是否合理，談判條件是否有利，直接決定了投後管理的難度，也決定了未來退出時獲利空間的大小。所以投資前的盡職調查和各種審核非常重要。財務部門可以對可行性報告出具財務審計意見，從不同角度分析項目的投資價值，規避投資風險，為領導決策提供參考。
2.投資企業的動態財務管理
投資項目管理是風險投資實現增值的必經階段。壹般公司在與投資企業簽訂合同時，從財務審計和監管的角度出發，專門設計了關於財務管理的協議，包括創投公司委派財務經理的協議、委派會計師事務所審計的協議、股東定期公布財務信息的協議等。這些必要的法律文件從制度上保證了創投公司對投資企業的管理權和監督權，從而更好地保證了創投公司在投資企業的收益權。
第三，管理手段
在財務管理的具體實踐中，實行交叉網絡化管理，既能保證全面了解投資企業的動態，又能集中控制壹些核心企業。在管理方法上，財務部門進行了壹些有益的探討。目前，公司對投資企業的財務管理方式有以下幾種:
1，理財經理雙任期聯名制
創業公司自成立以來，實行獨特的投資企業財務經理雙任期會簽制度，由投資企業財務經理和項目方財務經理共同會簽，對企業的經濟活動進行動態跟蹤管理，確保公司的經濟利益。相對成熟，有自己獨立完善的財務核算體系的公司更適合采用這種模式。
2.財務經理單壹委派制
單壹財務經理制是指我們派出唯壹的財務經理來管理投資企業的財務活動。優點是控制嚴密，管理風險低，缺點是壹個企業只有壹個財務經理，管理成本高。這種管理方式適用於新成立的大公司、我公司持股較多的投資企業，或者對我公司有較大影響的企業。我公司投資的華諾公司就采用了這種財務管理模式。
3.代理記賬系統
對於壹些相對較小的創投項目，作為公司財務管理的延伸，我們采取代理記賬的方式，相應降低管理成本。
4、中介審計的方式。
還有壹些項目是根據公司的需求，通過聘請我們信任的中介機構進行審計來進行管理的。
5、數據庫管理模式
發展到第四年，風險投資公司已經投資了40多個項目，項目的動態管理和監控真的越來越難了。我們需要在現有的管理成本下實現對投資項目的有效管理和控制。因此，我們嘗試利用投資管理信息系統進行橫向動態管理，即利用公司正在建立的數據庫，實現對公司投資項目財務狀況的動態了解和掌握。從目前數據庫設計的財務功能來看，財務數據系統有三個層次，壹是大量的基礎財務數據，是分析判斷企業經營狀況的依據，二是系統自動生成的各種比率分析數據。通過對各種比率的分析和了解，可以把握企業的動態財務狀況和趨勢。第三，根據壹手和二手資料設計預警系統。例如，如果企業的現金持有量少於三個月的消費，系統會自動發出預警。我們希望通過數據庫的規範和標準的動態反映，滿足公司各類人員在項目管理方面的需求。
風險投資的財務管理是壹個新課題，從事這壹行業的人需要借鑒國際經驗，結合中國的投資實踐，探索和完善具體的管理模式。