如何做好理財公司的財務

中小企業要想在觀念和方法上摒棄財務管理中的誤區，必須從以下幾個方面入手和完善，消除財務管理中的誤區:(1)加強對財務人員尤其是財務管理人員的財務管理知識更新，重視財務人員的後續教育。雖然中國改革開放已久，金融知識不斷更新，但金融職業似乎只是壹門手藝；企業和財務人員不重視後續教育，導致學習不充分，知識更新不充分，財務人員綜合素質差。計劃經濟頭腦中那種多要錢多集資，忽視資金管理的觀念，已經不適應市場經濟對財務管理的要求。而且也對中國企業現有的財務管理理念和方法提出了極大的挑戰，財務管理中的誤區逐漸顯露。企業要想在激烈的市場競爭中立於不敗之地，就必須掌握和運用科學的財務管理方法，從而降低企業的成本。(2)“最優現金持有量”是指在不影響企業發展速度的前提下，滿足企業資金流需要的現金持有量。從現金流入流出的匹配管理來說，不可能完全做到量和時間的匹配，達到壹個理想的狀態。現實中，在某壹時間點，現金流入和流出的結果會呈現兩種狀態:壹是收入超過產出，產生現金盈余；二是盈余超過收入，造成現金短缺。顯然，現金短缺會導致支付風險，因此企業必須持有壹定的現金。現金過剩會導致機會成本的增加或資金時間價值的損失。但是，無論企業以多快的速度將盈余投入使用，總會有壹個時間差，所以正常情況下任何企業都會形成壹定的現金庫存。企業會有壹些“剩余”資金。作為企業負責人，要用好這筆資金，根據當時的經濟發展情況，做好“穩健投資”計劃。做壹些高收益的投資比如民間投資或者私人房產抵押貸款。賺取15%的年利率，確保您的凈貨幣保值。民間投資要謹慎，但確實是更快的升值方式，也是非常有效的抗通脹方式。(3)中小企業經營困難，特別是融資困難，引起了全社會的廣泛關註。鑒於國有商業銀行股份制改革的加快和利率市場化改革的進壹步深化，商業銀行進壹步加強了信貸管理和授信審批權限。股份制改革加強了商業銀行的風險控制和內部核算，減緩了信貸投放，使資金不能及時使用，給中小企業帶來不必要的損失，但刺激了民間金融的形成。隨著經濟的發展，民間金融已經形成了壹套完善、合法的流程。民間金融主要用於民間投資，民間投資是民間投資的主要資金流入渠道，因而要求民間金融的高效率。雖然民間金融能夠及時有效地為中小企業解決融資困難，但仍需謹慎操作。(4)財務管理人員在財務管理中應根據企業的生產規模、行業性質、經營特點和管理水平，及時準確地分析各種資金成本。在充分考慮財務杠桿的情況下，合理確定權益資本和債權資本的數額，努力達到或接近最優資本結構，使資本成本最低，效益最大。決不能顧此失彼，片面擴大權益資本或債務資本。特別是在項目投資中，要充分考慮其未來成本、機會成本等相關成本，進行科學、準確、真實的論證。永遠不要為了爭奪項目而高估項目的利潤或項目的凈現金流。(5)企業應在做好銷售預測和生產預測的基礎上，綜合平衡，制定出企業各級各部門都能接受的最佳有效財務預測。財務部門應根據財務預測數據，有計劃地籌集和使用資金。這將有助於財務部門在籌集資金時充分發揮主動性和計劃性，克服財務人員為了防止工作被動而尋求增加資金數額和儲存大量現金資產的弊端。同時可以避免企業在資金使用上的盲目性，給企業造成不應有的損失。記住，使用任何資金都是要付出代價的。