01
奇怪的商人，剛買了41kg黃金馬上虧本賣了。
2020年底，綿陽市公安局經偵支隊接到稅務機關線索:位於綿陽科技園(現科技城新區)的四川國金寶實業有限公司(以下簡稱國金寶公司)，購買了大量黃金，聲稱用於生產視覺訓練器、轉換器等產品出口香港，並多次向稅務機關申報出口退稅。稅務部門認為該公司生產經營極不正常，很可能存在騙取出口退稅的現象。
經偵支隊民警立即對該線索進行核查，發現國金寶公司法人代表為陜西安仁人焦某。他與浙江省臨海市男子姜某安共同經營該公司，公司生產的視覺訓練器、轉換器全部出口到香港某中國公司。
向稅務機關申報出口退稅的劣質產品。
民警通過走訪發現，國金寶公司的生產線非常簡單，品控不嚴格，應該不具備批量生產合格視覺訓練器和轉換器的條件。但該公司在2019年9月至11年6月期間，確實以生產需要為由，分三次從深圳購買了共計41kg的黃金，並取得了進項增值稅專用發票。此外，這些產品確實出口到香港的壹家中國公司。為盡快查清線索，經偵支隊決定從該公司購買的黃金流向入手，派偵查員赴廣東深圳開展工作。
"所有的黃金都虧本賣給了深圳的黃金首飾制造商或個人."警方在調查過程中發現了這個奇怪的現象。國金寶公司購買的41kg黃金未轉移至綿陽公司生產。而是由焦某從深圳市羅湖區某珠寶市場倉庫提取，當天以每克3至5毛錢的價格，在不開具發票的情況下，銷售給黃金飾品生產企業或個人。用100000元以上的巨款買的黃金，馬上虧本賣出，肯定有問題。
隨著警方調查的深入，國金寶公司背後的實際控制人周某鑫出現在警方的視線中。周信不僅在深圳有壹家公司，而且還是壹家中國公司在香港的實際控制人。周把貨虧本賣給自己的新意圖是什麽？
02
遙控指揮，內地和香港公司的共有人浮出水面。
2021 1，綿陽市公安局決定對周某新、焦某等人涉嫌騙取出口退稅壹案立案偵查，並成立由經偵支隊牽頭的專案組，抽調涪城區公安分局經偵大隊警力，在稅務機關配合下進行專項偵查。
調查人員對此案做出了判決。
首先，專案組圍繞周某新展開調查:周某新，男，48歲，家住浙江省臨海市。2065438+2009年6月，與老鄉姜某安合謀在四川綿陽成立國金寶公司，由朋友焦某擔任法定代表人。它專門生產運動鞋，轉換器和其他產品，出口到香港的壹家中國公司。周常年生活在深圳，在深圳經營壹家科技公司。
據周介紹，他和兩個80後同夥是初中同學。為了獲取“高額利潤”，他們決定冒險。他們成立公司生產產品，做出口貿易，以掩人耳目，提高騙取退稅的成功率。綿陽的生澀生產線根本生產不出合格的視覺訓練器和轉換器。這些低價劣質產品通過虛假出口貿易，運到香港某中國公司後，會被當作廢品處理。
幾人交代，他們花巨資購買了41公斤的實物黃金，唯壹目的就是為了取得騙取出口退稅的增值稅專用發票。他們選擇黃金是因為申報退稅時有高額進項發票。他們謊稱黃金是生產商品的原料之壹，以較高的成本獲得了較大的退稅。對他們來說沒有實際用途的黃金，很快就要變成賣錢了，損失的“小錢”與騙取的退稅金額相比，並不痛苦。周等3人涉嫌騙取出口退稅被公安機關采取刑事強制措施。
03
案中有案，專案組輾轉數萬公裏全鏈條打擊。
在案件審理過程中，專案組還得到了壹條重要線索:2020年9月至2月65438日，周某鑫以從深圳另壹家科技顏料公司購買“金糊”為幌子，通過自己在深圳的科技公司向對方支付4%的“手續費”，並從該顏料公司實際控制人詹某堆處獲得共計380萬元，用於騙取出口退稅。
為全鏈條打擊該經濟犯罪團夥，專案組組織警力沿深圳出擊，在當地公安機關支持下展開偵查。44歲的廣東饒平縣男子詹某堆，初中文化，同時也是兩家公司的負責人。通過縝密工作和秘密偵查，民警了解到，詹某堆夥同初中同學徐某向收貨公司收取“手續費”，然後大肆向下遊企業開具增值稅專用發票。至此，壹條涉及全國多地的虛開增值稅發票黑色鏈條浮出水面。
詹某堆在深圳落網。
2021年5月26日，專案組民警在深圳將詹某堆抓獲。經審查，詹某堆於2018在深圳成立兩家公司，並在其同學徐的幫助下，取得上海黃金交易所壹級會員單位代理會員資格。他以公司需要生產“金膏和金水顏料”為由，分幾次購買了約1000公斤黃金。詹某堆取得增值稅專用發票後，
實物黃金委托徐某以低於市場價的價格銷售給無需開具發票的黃金飾品生產企業或個人，徐某從中收取“運行費”。
2018年以來，詹某通過購買黃金取得剩余增值稅專用發票，後通過自己聯系或許、胡某明、孫某耀等人介紹，與廣東、廣西、福建、浙江、山東等地部分不法企業勾結，虛開增值稅專用發票，用於購買生產陶瓷、顏料所需的“金泥、金水顏料”等商品而無真實交易，並持續兩年多 詹某對共計101國內生產企業，虛開增值稅專用發票900份，涉案金額4.7億元。
徐某落入法網。
2021，11，徐被專案組抓獲歸案。胡某明、孫某耀被迫主動到案，三人退繳違法所得200余萬元。
詹某堆落網後，專案組先後輾轉廣東、廣西、山東、浙江等地，固定涉案企業證據，督促偷稅企業補繳增值稅，為國家挽回經濟損失3000余萬元。2023年4月底，被告人詹某堆、許、胡某明、孫某耀被檢察機關以虛開增值稅專用發票罪向法院提起公訴。
(四川省綿陽市公安局)
相關問答:2023年最新土工布適用哪些國家標準？1.GB/T17690-1999《用扁絲織造土工織物2》。GB/T17640-2008《用長絲3編織土工織物》標準。GB/T18短絲針刺土工布標準