什麽是基金估值？基金估值是什麽意思？今天，邊肖就帶妳了解壹下，希望對妳的投資有所幫助。
基金資產估值是指根據有關規定，按照壹定價格對基金資產和負債進行評估計算，進而確定基金資產凈值和單位基金資產凈值的過程。(來源:股票學習網www.8gp+8.cn)
基金估價對象
基金估值的對象是指基金持有的全部資產，包括股票、債券、配股權證等證券資產，銀行存款、清算準備金等現金資產，應收利息等應收項目，以及根據相關法律法規應視為資產的投資估值增值。同時，為了計算基金的資產凈值，還需要對基金承擔的所有負債進行評估。
基金估值的目的
基金資產估值的目的是客觀準確地反映基金資產的價值，並與壹定的標準進行比較，以衡量基金是貶值還是升值。根據基金資產估值後確定的基金資產凈值計算的基金單位資產凈值，是計算基金申購贖回價格的基礎。
基金估值原則
根據《證券投資基金會計核算辦法》，基金估值應遵循以下原則:
1.上市流通的有價證券，按估值日證券交易所掛牌的市場價格(均價或收盤價)估值；估值日無交易的，按照最近交易日的市場價格估值。
2.未上市股票應按下列情況處理:
(1)配股發行新股按估值日證券交易所上市的同壹股票的市場價格估值；
(2)股份的首次公開發行按成本計價。
3.配股權證按照除息日至配股確認日的市價與配股價格的差額計價；如果市場價格低於匹配價格，則估價為零。
4.如有確鑿證據表明采用上述方法估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理公司應根據具體情況與基金托管人協商後，以最能反映公允價值的價格進行估值。
5.如有新項目，按國家最新規定計價。
基金估值程序及估值日規定
估價程序
縱觀世界各國的基金估值程序，主要有以下幾種方式:
1.基金管理人獨立完成基金估值並公布單位基金資產凈值，基金管理人對所有估值錯誤承擔責任；
2.基金管理人完成估值後，提交基金托管人復核，基金管理人公布單位基金資產凈值，雙方承擔相應責任；
3.基金管理人委托托管人或專業機構進行估值，托管人或專業機構將估值結果通知管理人，管理人公布基金單位資產凈值。所有估值錯誤由托管人或專業機構負責。
相信通過以上的學習，妳壹定對這個知識點有所了解。希望妳多了解壹下這些知識，這樣在市場上就能如魚得水的總結了。
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